3 min. czytania

Co to jest faktoring?

Autor
redakcja
Opublikowano
04 09 20
Z tego artykułu dowiesz się:

Faktoring to usługa finansowa mająca na celu sfinansowanie kredytu kupieckiego. Firma, której usługobiorca nie opłacił na czas faktury, ma możliwość dzięki niemu utrzymać płynność finansową.

Jak działa faktoring?

Faktor to firma zajmująca się faktoringiem, która nabywa krótkoterminową i nieprzeterminowaną wierzytelność pieniężną. Z kolei faktorant to przedsiębiorca, który od ręki otrzymuje pieniądze za wystawioną przez siebie fakturę. Faktorem może być bank, ale coraz częściej jest to również wyspecjalizowana firma, która zajmuje się tego rodzaju działalnością. Pobiera on za swoją usługę opłatę, najczęściej w formie prowizji od kwoty widniejącej na fakturze. Zajmuje się także odzyskaniem należności od dłużnika faktoringowego, tak więc przedsiębiorca nie musi się już tym zajmować.  Nawet w przypadku wydłużonego terminu płatności, daną kwotę otrzymuje się od razu, dlatego ma się pieniądze niezbędne na pokrycie bieżącej działalności przedsiębiorstwa.

Faktor faktorantowi wypłaca od 80 do 100% kwoty z faktury (pomniejszając tę kwotę o swoją prowizję) od razu po jej wystawieniu. Dalszą należność przekazuje się faktorantowi po otrzymaniu opłaty od dłużnika. To faktor ma w tym przypadku obowiązek kontroli rozliczeń ze swoimi odbiorcami i prowadzenia ich kont księgowych.

Faktoring inaczej nazywa się ochroną należności.

Dla kogo opłacalny jest faktoring?

Faktoring to rozwiązanie dla firm, które zajmują się sprzedażą towarów i usług innym firmom, które wystawiają faktury z odroczonym terminem płatności. Dotyczy to na przykład firm budowlanych, które żeby funkcjonować i opłacić pracowników, muszą mieć ciągły dochód. Dla przykładu, jeżeli termin płatności faktury przypada za 30 dni, w tym czasie powstaje już obowiązek podatkowy albo konieczne jest uiszczenie innych opłat. Wówczas faktoring jest istotną pomocą. Większość gotówki wynikającej z kwoty widniejącej na fakturze otrzymuje się od razu.

Umowę z faktorem zawiera się na czas nieokreślony, inaczej więc niż w przypadku zwykłego kredytu. Nie ma potrzeby jej odnawiania. Do tego samo zawarcie umowy także jest bardzo szybkie – w tym przypadku nie ma konieczności wnikliwej oceny zdolności kredytowej. Znaczenie ma faktorowalność transakcji. To ocena, czy istnieją przeszkody w skutecznym odzyskaniu pieniędzy z faktury. Nie ma także konieczności posiadania materialnego zabezpieczenia. Wystarczającym zabezpieczeniem faktoringu są same faktury, a także weksel własny.

Odbiorcy usług muszą być powiadomieni o zawarciu umowy z faktorem. Prawa wierzyciela zostają bowiem przeniesione właśnie na niego. Płatność za fakturę będzie przeniesiona na kogoś innego. To jedyna zmiana dla odbiorcy, osoba mająca dokonać płatności nie odczuje nic innego. Od tego momentu całość działa bardzo sprawnie. Faktury na bieżąco spływają do faktora, a przelewy spływają do przedsiębiorcy.

Co się dzieje, kiedy należność nie zostanie opłacona w terminie?

Jeżeli dojdzie do przeterminowania należności, sprawę przejmuje wyspecjalizowany pracownik faktora. Kontaktuje się on z dłużnikiem celem ustalenia przyczyny opóźnienia i terminu wniesienia płatności. Jeżeli termin opóźnienia jest dłuższy, konieczne jest wystawienie wezwania do zapłaty. Dług może zostać rozłożony na raty. Jeżeli różne formy porozumienia się nie działają, wówczas, na wniosek dostawcy, sprawa kierowana jest do windykacji sądowej. Jeżeli termin został znacznie przekroczony, może pojawić się obowiązek zwrotu zaliczki wypłaconej już za daną fakturę. Jednak większość faktorów załatwia to w taki sposób, że potrącona zostaje kwota z kolejnych zaliczek, bez konieczności fizycznego przelewania środków, które mogły zostać już wydane.

Prenumerata i newsletter “Magazynu Firma”

Aby otrzymać bezpłatną prenumeratę e-wydania “Magazynu Firma”, dopisz się do naszej listy mailingowej

To Cię zainteresuje

Inwestowanie w niepewnych czasach: jak zarządzać kapitałem w 2025 roku?

W obliczu globalnych napięć geopolitycznych, presji inflacyjnej, rosnących kosztów pracy i transformacji energetycznej, rok 2025 stawia przed inwestorami…
pieniądze dla firm
11 06 25

„Zamykam firmę po 11 latach” – dramat mikroprzedsiębiorców przez nowe ceny energii i leasingów

Rosnące koszty energii, leasingów i składek ZUS zmuszają tysiące mikroprzedsiębiorców do zamykania firm. Poznaj prawdziwe historie, dane i…

Kryzysy, które czekają MŚP w 2025 roku. I jak się przed nimi bronić

Z jednej strony rekordowa liczba nowo zakładanych firm, z drugiej – rosnąca fala zamknięć i zawieszeń działalności. Rok…
25 05 25

Biznes 2025: 5 praktycznych trendów dla właścicieli małych i średnich firm

Jak prowadzić firmę w 2025 roku, by nie dać się wyprzedzić konkurencji i nie pogubić w chaosie zmian?…

Jakie są koszty zatrudnienia pracownika w Polsce? Analiza wszystkich wydatków

Jakie są koszty zatrudnienia pracownika w Polsce? Kompleksowy przewodnik dla pracodawców Zatrudnienie pracownika to dla firmy nie tylko…

Dotacje dla małych firm w Polsce w 2025 roku

Przewodnik po dostępnych dotacjach rządowych i unijnych W 2025 roku przedsiębiorcy z sektora MŚP w Polsce mają wiele…
dotacje

Magazyn Firma

Magazyn Firma to serwis dla przedsiębiorców sektora MŚP. Prosto, konkretnie i praktycznie pokazujemy to, co ciekawe w zarabianiu pieniędzy.

Odwiedź nas na:

Magazyn Firma 2022. All Rights Reserved.
magnifier